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3047798688@qq.com近年來，在票據領域，一系列銀行公章冒用、假章詐騙的事件頻發，不僅給金融機構造成了嚴重損失，也為金融業的合規風控敲響了警鐘。
2014年的一個夏夜，杭州某貿易公司一汪姓職員，突然接到老板洪某的一個“神秘”急電：要他盡快想辦法去私刻一枚銀行印章，并提出兩點要求：一是銅制的，二是中間能轉動。
當晚，這枚逼真的銀行假印章便交到了洪某的手中。但令汪某沒意料到的是，這枚“蘿卜章”在2015年1月至2015年8月期間，竟數次以浙江民泰商業銀行蕭山瓜瀝支行（下稱民泰瓜瀝支行）的名義，將多張無真實貿易背景的商業承兌匯票貼現并轉貼現給后手的銀行，最終套取匯票貼現款逾42億元。
中國裁判文書網近日公布了此案一審刑事判決書，還原了這樁假章詐騙案的始末。在這起票據詐騙案中，不僅銀行印章是假的，就連銀行行長都是假的。
“原行長”冒充真行長
在這起假章詐騙案中，民泰瓜瀝支行原行長倪某，是重要的關鍵人物。
倪某在2013年初負責民泰瓜瀝支行的籌建工作，成立后任該行第一任行長。表面風光的他，其實那時候手頭“有點緊”。
原來，在2012年至2014年期間，他陸續借錢給朋友做資金轉貼生意，數額高達8000多萬元。后因資金無法回籠，產生了巨大的資金缺口。
洪某是倪某的貸款客戶。2014年7月，倪某告訴洪某其有資金困難，洪某說自己也有資金缺口。于是兩人一拍即合，商議一起做商業承兌匯票轉貼業務，并拉攏了有票據中介資源的魯某。
根據中國裁判文書網公布的此案一審刑事判決書顯示，從2014年下半年開始，洪某、魯某伙同倪某預謀利用商業承兌匯票貼現、轉貼現方式套取資金。
他們做了大量的準備工作：偽造一套銀行公章，利用空殼公司簽發商業承兌匯票，開立同業賬戶，聯系票據中介與轉貼現銀行……
在這一詐騙鏈中，最核心的就是私刻銀行（假）公章。
2014年10月，在倪某辦公室，洪某對民泰瓜瀝支行的營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、金融許可證、銀行公章文本的復印件等一一拍了照。而后續偽造的證件，就以此作為模板的。
然而，不久之后，倪某的行長之位便岌岌可危。
2015年初，倪某因為放貸問題被派到分行上班。當年3月18日，又因發現民泰瓜瀝支行違規問題突出、貸款大量逾期等問題，浙江民泰商業銀行決定給予倪某撤職處分，處分期限24個月。
當時被摘掉行長“帽子”的倪某，開始鋌而走險，仍以行長身份到處拼“演技”。洪某經常安排倪其去見一些票據中介或其他銀行的人員，只需要倪某表明他是民泰瓜瀝支行行長這一身份即可，具體業務由洪某、魯某負責洽談。
在接下來幾個月內，倪某、洪某、魯某參與了一系列票據詐騙案，且三人分工明確。
洪某：負責偽造民泰瓜瀝支行的基礎文件、上級行的授權委托書等業務材料，私刻該行公章、業務用章、法人私章等；
魯某：負責開立同業戶，提供空殼公司的基礎資料，聯系票據中介及后手銀行，并假冒民泰瓜瀝支行工作人員身份出面溝通，辦理票據貼現手續等；
倪某：假冒民泰瓜瀝支行行長。
不過，2015年11月12日，因發現倪某有違規放貸問題，且其曠工時間長，嚴重違反勞動紀律，浙江民泰商業銀行杭州分行決定給予倪某開除處分。
瘋狂套現42億元
中國裁判文書網公布的此案一審刑事判決書內容顯示，浙江省杭州市中級人民法院經審理查明，2015年1月和8月，洪某、魯某伙同倪某及其他中介人員，利用自己控制的空殼公司虛構貿易背景、簽發無資金保證的商業承兌匯票，再使用偽造的民泰瓜瀝支行的虛假業務材料、業務印章，以民泰瓜瀝支行的名義將24張商業承兌匯票貼現并轉貼現給后手銀行，以此騙取商業承兌匯票貼現款逾13.6億元。
另外，他們還以民泰瓜瀝支行的名義，為需要融資的公司貼現了50張商業承兌匯票并層層轉貼現給多家后手銀行，一共騙取貼現款逾29.2億元，并從中收取好處費。
至此，上述操作一共套取銀行資金超過42.8億元。
回顧近幾年發生的多例票據大案，幾乎均涉及偽造票、變造紙票等情況，背后脫離不開虛假貿易、銀行“蘿卜章”以及票據中介的“灰色”游走等因素。
就在上述系列案件中，由于上述貼現的幾十張商業承兌匯票，并不是建立在真實的貿易背景之下，以及并沒有考核企業實際還款能力，造成了后續多家轉貼銀行的糾合和資金損失。其中，實際造成出資行某股份制銀行莆田分行損失9.424億元、該行成都分行損失9.5億元。
票據行業監管升級
目前，對票據行業的監管正在升級。今年11月，最高院發布的《全國法院民商事審判工作會議紀要》（下稱《紀要》）對票據糾紛等多個金融領域存在的爭議或法律盲點進行了明確規定。
其中，《紀要》涉及票據糾紛的共有7條，分別涉及貼現、轉貼現、民間票據貼現效力、票據清單交易和惡意公示催告問題。
業內人士認為，《紀要》將對民間票據行業產生重大影響。其中，“以貼現為業涉嫌犯罪”的明確，最受市場關注。
而上述系列案件，涉及整個產業鏈，包括企業、票據中介、直貼行、轉帖行等主體。
下圖為根據此案一審刑事判決書內容而整理的作案始末，可一窺多年前的票據市場生態。
本文來源：上海證券報
